股票证券投资 华宝基金旗下ETF联接A、C份额未同步分红，啥情况？
发布日期：2024-11-02 23:00 点击次数：139
中新经纬9月30日电 (薛宇飞)近日股票证券投资，华宝基金旗下华宝中证100ETF联接C的分红公告引发关注，该只基金C类份额进行了较大比例分红，A类份额没有同步分红。
同时，该份分红公告中的金额存在前后矛盾之处。有机构分析，公告疑似将应分配金额写错了。就此次分红内容，中新经纬联系了华宝基金相关人士，但截至发稿未获回复。
A、C份额没有同步分红
根据华宝中证100ETF联接C的分红公告，该份额以2024年9月11日为收益分配基准日，进行2024年第一次分红，分红对象为权益登记日登记在册的C类基金份额所有基金份额持有人。而与此同时，华宝中证100ETF联接A并没有发布分红公告。
目前，该产品的基金经理为陈建华。根据披露，陈建华曾在南方证券上海分公司工作，于2007年8月加入华宝基金，先后在研究部、量化投资部任助理分析师、数量分析师、基金经理助理等职务。2012年，他开始管理公募基金产品。
同一只产品的不同份额没有同步分红，引起市场关注。不过，在华宝中证100ETF联接A、C的基金合同中，并未约定A、C份额必须同步分红。在基金合同中的“收益分配原则”中规定，该基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权，但由于A基金份额不收取销售服务费，而C基金份额收取销售服务费，各基金份额类别对应的可供分配利润将有所不同。
对此，天相投顾基金评价中心对中新经纬表示，根据该中心的《基金行业数据》(截至2024年8月)显示，今年以来，共有3691只公募基金进行了分红(不同份额分开统计)，经统计，产品不同份额之间不同步分红的现象还是较为普遍，不同步分红的产品类型，共涉及到10个天相基金二级分类。以与华宝中证100ETF联接C相似的产品为例，2024年6月22日，鹏华基金发布《鹏华基金管理有限公司关于鹏华沪深300交易型开放式指数证券投资基金联接基金(LOF)A2024年第1次分红公告》，该产品只对A份额进行了分红，而C份额未进行分红。
应分配金额被指“大概率填错了”
华宝中证100ETF联接C分红公告。来源：华宝基金
根据华宝中证100ETF联接C的分红公告，基准日基金份额净值为1.3525元，基准日基金可供分配利润约为2.12亿元，按照基金合同约定的分红比例计算的应分配金额约为0.21亿元，分红方案为2.7元/10份基金份额。
根据应分配金额与分红方案推算，截至9月11日的收益分配基准日，华宝中证100ETF联接C的份额约为7846.56万份。而根据1.3525元的单位净值，截至基准日当天，C类份额的资产净值约为1.06亿元。据华宝中证100ETF联接2024年中报披露，截至上半年末，C类份额共计有818.97万份，资产净值约为1176.18万元。若推算数据成立，在不到2个半月的时间里，C类份额的份额数量净增加超过7000万份，增长约8.58倍；资产净值也增加近8倍。
但是，天相投顾基金评价中心认为，推算出来的1.06亿元的资产净值，小于分红公告中的可供分配利润2.12亿元，数据存在明显矛盾。C类份额此次分红的权益登记日和除息日为9月24日，在中国证监会资本市场电子化信息披露平台查询发现，该产品基金净值于当日进行了除息，单份额分红0.27元，与分红公告中每10份分红2.7元一致，可以认为此数据应该无误。
华宝中证100ETF近一年流通规模走势。来源：Wind
“结合华宝中证100ETF来看，其份额数据由2024年6月30日的7.68亿份，增至2024年9月11日的26.12亿份，规模增加近14亿元。若其新增份额主要由华宝中证100ETF联接C贡献的话，华宝中证100ETF联接C的测算规模为10.31亿元可能性较大。那分红公告中，应分配金额大概率是填错了，应与可分配利润相等，为2.12亿元。”天相投顾基金评价中心分析。
从7月1日至9月11日华宝中证100ETF联接C的净值走势看，C类份额的单位净值整体呈现下跌走势，从6月30日收盘时的1.4362元，降至9月11日的1.3525元，累计下跌约5.83%。既然收益走势较弱，谁会在这一阶段大量申购C类份额？由于相关数据的公布尚需时日，暂时不清楚是机构投资者买入，还是个人投资者申购。
截至目前，华宝基金并未就华宝中证100ETF联接C分红内容发布更正公告。天相投顾基金评价中心表示，具体申购、赎回及分红数据，需待基金年报公布后方可查询。
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责任编辑：魏薇 李中元股票证券投资